大連裝備紀(jì)委〔2023〕每周一鑒 第12期
中央紀(jì)委國(guó)家監(jiān)委網(wǎng)站 管筱璞報(bào)道 二十屆中央紀(jì)委二次全會(huì)強(qiáng)調(diào)，堅(jiān)決查處新型腐敗和隱性腐敗。隨著反腐敗斗爭(zhēng)走向深水區(qū)，“影子公司”“影子股東”及政商“旋轉(zhuǎn)門”等新型腐敗、隱性腐敗花樣翻新，并呈現(xiàn)出權(quán)力變現(xiàn)期權(quán)化、風(fēng)腐交織一體化等特點(diǎn)。腐敗蔓延勢(shì)頭得到有力遏制，但鏟除腐敗滋生土壤任務(wù)依然艱巨。
近年來，各地紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)緊盯權(quán)力集中、資金密集、資源富集的重點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，持續(xù)深化對(duì)“影子公司”“影子股東”等新型腐敗和隱性腐敗的查處力度，深挖細(xì)查，精準(zhǔn)施治，不斷壓縮權(quán)力設(shè)租尋租的空間、斬?cái)嗬娼粨Q的鏈條。
讓親屬充當(dāng)“牽線木偶”，自己隱身幕后利用“影子公司”謀取不當(dāng)利益
表面上看，浙江省建德市下涯鎮(zhèn)原黨委委員、副鎮(zhèn)長(zhǎng)江遠(yuǎn)新，與杭州全商國(guó)際貨運(yùn)代理有限公司、杭州全洋進(jìn)出口有限公司毫無關(guān)系。可實(shí)際上，這兩家公司均是其安排表弟舒紅清成立的“影子公司”，以便自己隱身幕后、實(shí)現(xiàn)權(quán)力變現(xiàn)。
雙方合作主要圍繞“招商引資、企業(yè)驗(yàn)資”展開。江遠(yuǎn)新負(fù)責(zé)聯(lián)系招商企業(yè)主，舒紅清則通過小貸公司借來低利貸款供企業(yè)主驗(yàn)資，從中收取高額驗(yàn)資費(fèi)。在舒紅清看來，“江遠(yuǎn)新給我介紹生意，其實(shí)是通過我來謀取他自己的利益，我就是跑跑腿，負(fù)責(zé)整個(gè)操作，因?yàn)樗环奖愠雒妗?rdquo;
“可能我自己也有點(diǎn)貪心，想通過江遠(yuǎn)新的關(guān)系認(rèn)識(shí)一些商務(wù)局干部，享受政府的一些補(bǔ)助。后來我確實(shí)也賺到了錢，他提出要我送點(diǎn)給他，我就滿足了他的要求。”舒紅清說，從2016年開始，通過代辦驗(yàn)資業(yè)務(wù)獲利25萬元，送給江遠(yuǎn)新12.2萬元。
“江遠(yuǎn)新所謂‘按照市場(chǎng)規(guī)則做點(diǎn)小生意’，其實(shí)是肆無忌憚利用自身職權(quán)給予各種‘量身定制’的業(yè)務(wù)關(guān)照。”建德市紀(jì)委監(jiān)委第二紀(jì)檢監(jiān)察室主任唐輝的分析一針見血。
2016年3月，舒紅清獲得下涯鎮(zhèn)招商引資獎(jiǎng)及特別貢獻(xiàn)獎(jiǎng)獎(jiǎng)金共計(jì)11萬元，他隨即從中拿出5萬元送給了江遠(yuǎn)新。此外，經(jīng)江遠(yuǎn)新推薦，舒紅清獲得了2016年下涯鎮(zhèn)3000萬美元自營(yíng)出口任務(wù)。單是這一項(xiàng)業(yè)務(wù)，舒紅清就獲利人民幣130余萬元，此后分三次送給江遠(yuǎn)新60萬元。
“利用‘影子公司’謀取不當(dāng)利益，其腐敗范圍與權(quán)力邊界高度重合。”建德市紀(jì)委監(jiān)委案管室主任王文軍表示，無論是與舒紅清合作“做生意”，還是幫助其獲得補(bǔ)貼獎(jiǎng)勵(lì)，莫不如此。
親友掛名、充當(dāng)靠山，他人代持、幕后操控，假借投資、攫取利益，“一家兩制”、政商合體，“影子公司”采取隱蔽方式輸送利益，更易形成攻守同盟
“問題發(fā)現(xiàn)難，口供突破難，證據(jù)固定難。”提起浙江省江山市人大常委會(huì)原委員徐劍平案，江山市紀(jì)委監(jiān)委第三紀(jì)檢監(jiān)察室主任、審查調(diào)查組組長(zhǎng)夏月泉記憶猶新。
2014年至2020年，時(shí)任江山市糧食局黨委書記、局長(zhǎng)的徐劍平為化解家族債務(wù)危機(jī)，動(dòng)起了歪腦筋。作為“點(diǎn)將招商”項(xiàng)目領(lǐng)辦人，他利用審核、監(jiān)管招商引資主體的職務(wù)便利，隱瞞相關(guān)事實(shí)，誤導(dǎo)市政府同意引入其家族成員經(jīng)營(yíng)的江西全城電商公司，并由該公司成立的江山全城電商公司投資建設(shè)江山電商創(chuàng)業(yè)基地項(xiàng)目，騙取各項(xiàng)優(yōu)惠政策補(bǔ)助款822.84萬元。在電商創(chuàng)業(yè)基地建成前后，徐劍平還違規(guī)預(yù)售項(xiàng)目房產(chǎn)，并召集股東對(duì)大部分項(xiàng)目房產(chǎn)進(jìn)行分割，通過出售、以房抵債等方式套現(xiàn)，償還了家族成員的3000余萬元債務(wù)。
家族成員在前端經(jīng)營(yíng)，自己隱身幕后實(shí)際掌控，這種“家庭式經(jīng)營(yíng)”的無痕操作手段極為隱蔽，不經(jīng)過一番抽絲剝繭，很難發(fā)現(xiàn)實(shí)質(zhì)問題。“初核中，我們從項(xiàng)目資金入手，經(jīng)由數(shù)據(jù)分析并結(jié)合實(shí)地走訪，終于讓江山全城電商公司現(xiàn)出了‘影子公司’原形。”夏月泉說。
專案組通過嚴(yán)格審查相關(guān)工商登記資料，發(fā)現(xiàn)江西全城電商公司的注冊(cè)資金1000萬元來源于短期高利貸，指向了該公司本身無資金實(shí)力的事實(shí)。進(jìn)而查明投入江山電商創(chuàng)業(yè)基地項(xiàng)目的實(shí)際資金并非來自江西全城電商公司，而是由徐劍平及其家族成員通過各種方式籌集。通過實(shí)地走訪，了解到江西全城電商公司雖然頭銜眾多，但經(jīng)營(yíng)規(guī)模、資金實(shí)力卻名不副實(shí)。
“這是一起非典型貪污案件，進(jìn)一步補(bǔ)強(qiáng)證據(jù)是關(guān)鍵。”夏月泉介紹，專案組一方面通過深入開展思想政治工作，促使徐劍平如實(shí)供述當(dāng)初成立江山全城電商公司的真實(shí)目的并非經(jīng)營(yíng)電商，而是開發(fā)、銷售房地產(chǎn)謀利。與此同時(shí)，加強(qiáng)對(duì)客觀性證據(jù)的收集，通過調(diào)查取證，確定招商引資企業(yè)的實(shí)力、意圖，項(xiàng)目土地的整體用途、功能均與投資協(xié)議背道而馳。2022年1月4日，徐劍平因犯貪污罪、受賄罪，被判處有期徒刑十年十個(gè)月，并處罰金80萬元。
多地紀(jì)檢監(jiān)察干部表示，一些“影子公司”都是依法注冊(cè)，采取隱蔽方式向領(lǐng)導(dǎo)干部輸送利益，外人很難發(fā)現(xiàn)其中“玄機(jī)”。此外，黨員干部與其背后的“影子公司”利益共生，雙方更易形成攻守同盟，加大了案件突破的難度。
“貪腐手段再隱蔽，總會(huì)留下痕跡。”江蘇省連云港市紀(jì)委監(jiān)委第一審查調(diào)查室副主任熊軍波分析，這類隱性腐敗主要有四種類型：一是親友掛名、充當(dāng)靠山，黨員干部對(duì)企業(yè)業(yè)務(wù)給予“特殊關(guān)照”和“定點(diǎn)推送”，其親屬、朋友以與企業(yè)合作為幌子入干股或擔(dān)任高管，通過掛名領(lǐng)取薪酬或分紅等形式獲取高額利益；二是他人代持、幕后操控，黨員干部以他人名義代持股份，由他人充當(dāng)自己的“白手套”，以合法、合理手段為掩飾，自己成為“影子股東”；三是假借投資、攫取利益，黨員干部象征性投入少量資金，利用職權(quán)給予企業(yè)支持，通過分紅、利息、理財(cái)?shù)让x獲取高額回報(bào)；四是“一家兩制”、政商合體，在家族中從政和經(jīng)商相結(jié)合，從政的利用公權(quán)力為經(jīng)商的提供幫助，經(jīng)商的也給予從政的經(jīng)濟(jì)支持，形成官商勾結(jié)的利益鏈條。
篩查異常情況，揪住“業(yè)務(wù)是否實(shí)際履行”等深挖細(xì)查，讓“影子公司”和隱性腐敗無處遁形
為提高辦案能力和質(zhì)效，虹口區(qū)紀(jì)委監(jiān)委梳理近幾年查辦的“影子公司”案例，分析查處難點(diǎn)，形成線索處置、外調(diào)、內(nèi)審、談話攻堅(jiān)等方面工作經(jīng)驗(yàn)，通過“三查三揭露”，破迷霧捉暗影。
所謂“三查三揭露”，即通過查公司的注冊(cè)地、經(jīng)營(yíng)地、經(jīng)營(yíng)范圍和長(zhǎng)期定向合作關(guān)系，找到業(yè)務(wù)異常點(diǎn)、定向關(guān)照鏈，揭露利益輸送鏈條的起點(diǎn)和終點(diǎn)；通過查人員關(guān)系網(wǎng)、企隨人（幕后股東）走及出入境、旅游等同時(shí)空記錄查幕后股東，抽絲剝繭揭露特定關(guān)系人；通過查銀行流水、大宗消費(fèi)、證券賬戶等查賬戶交易、資產(chǎn)異常，鎖定和揭露權(quán)力變現(xiàn)的證據(jù)及其鏈條，讓“影子公司”和幕后的腐敗之手無所遁形。
“該案能夠快速突破，多虧了大數(shù)據(jù)分析為精準(zhǔn)鎖定證據(jù)節(jié)省了時(shí)間。”談及江蘇省邳州市檔案館原四級(jí)調(diào)研員楊傳頌案，邳州市紀(jì)委監(jiān)委有關(guān)負(fù)責(zé)人說。
楊傳頌?zāi)S親屬設(shè)立“影子公司”承攬業(yè)務(wù)，從中獲利。案件初核前期，專案組根據(jù)戶籍信息、話單密切聯(lián)系人、管理服務(wù)對(duì)象等信息，圍繞楊傳頌構(gòu)建了以“直系親屬為第一層、密切近親屬為第二層、管理服務(wù)對(duì)象+密切聯(lián)系人為第三層”的社會(huì)關(guān)系網(wǎng)，利用異常數(shù)據(jù)算法模型，逐層篩查相關(guān)人員的財(cái)產(chǎn)、資金和經(jīng)濟(jì)往來異常情況，疑點(diǎn)隨之暴露。
楊傳頌的親屬名下有兩家公司，主要從事安全檢查、工程建設(shè)等業(yè)務(wù)，年齡均在60歲以上，沒有固定工作，不具備以上行業(yè)的從業(yè)和管理能力。公司設(shè)立時(shí)，正是楊傳頌任邳州市原安監(jiān)局、原農(nóng)資局局長(zhǎng)期間。
經(jīng)查，2016年，楊傳頌任原安監(jiān)局局長(zhǎng)期間，安排“影子公司”虛假承接某單位安全檢查業(yè)務(wù)，騙取20萬元公款；另安排第三方公司完成安全檢查，由安監(jiān)局支付檢查費(fèi)20萬元；同時(shí)，收受該第三方公司好處費(fèi)3萬元。2018年下半年，其任原農(nóng)資局局長(zhǎng)期間，如法炮制，再度獲利30余萬元。既貪污公款又收受賄賂，兩頭“收款”。2022年8月，楊傳頌被開除黨籍、開除公職，其涉嫌犯罪問題被移送檢察機(jī)關(guān)依法審查起訴。
堅(jiān)持標(biāo)本兼治系統(tǒng)治理，提升隱性腐敗問題治理效能
各地紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)聚焦資金密集、資源富集重點(diǎn)部門，圍繞大宗采購(gòu)、房地產(chǎn)開發(fā)、工程招投標(biāo)等重點(diǎn)領(lǐng)域，著重分析研判“影子公司”問題線索，加大對(duì)利用職權(quán)或影響力開展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)謀取利益的查處力度，推動(dòng)以案促改、以案促治，健全完善監(jiān)管機(jī)制，堅(jiān)持標(biāo)本兼治，系統(tǒng)治理“影子公司”隱性腐敗問題。
浙江省江山市紀(jì)委監(jiān)委聚焦大宗采購(gòu)、房地產(chǎn)開發(fā)、工程項(xiàng)目招投標(biāo)等重點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，持續(xù)加大對(duì)“影子公司”“影子股東”等隱性腐敗的查處力度。圖為該市紀(jì)檢監(jiān)察干部走訪當(dāng)?shù)仄髽I(yè)摸排問題線索。祝毅 攝
關(guān)口前移“治未病”。福建省石獅市紀(jì)委監(jiān)委借助市屬國(guó)有企業(yè)智慧監(jiān)督平臺(tái)，聚焦國(guó)企“關(guān)鍵少數(shù)”，緊盯重點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，對(duì)國(guó)企工程招投標(biāo)、產(chǎn)權(quán)交易等重點(diǎn)經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域，設(shè)置資金、融資、財(cái)務(wù)、工程、采購(gòu)、資產(chǎn)、辦公、監(jiān)督等八大功能模塊，對(duì)國(guó)企重要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)實(shí)施監(jiān)督預(yù)警、分析處置，推動(dòng)國(guó)有企業(yè)切實(shí)履行主體責(zé)任、查缺補(bǔ)漏，推進(jìn)建章立制、規(guī)范管理，從源頭防范“影子公司”風(fēng)險(xiǎn)。
圍繞深挖細(xì)查“影子公司”問題線索，建德市紀(jì)委監(jiān)委成立大數(shù)據(jù)監(jiān)督實(shí)驗(yàn)室，并不斷研發(fā)個(gè)性化監(jiān)督系統(tǒng)，拓展監(jiān)督領(lǐng)域。
“在這里，我們可以根據(jù)模型分析，將一個(gè)個(gè)看起來關(guān)聯(lián)性不強(qiáng)的‘人、事、物’信息碎片，‘縫補(bǔ)’成一張縝密的監(jiān)督網(wǎng)，盯緊公權(quán)力運(yùn)行各環(huán)節(jié)。”建德市紀(jì)委常委、監(jiān)委委員陳美華表示，通過大數(shù)據(jù)比對(duì)、核查黨員領(lǐng)導(dǎo)干部、關(guān)鍵崗位人員及其親屬經(jīng)商辦企業(yè)信息，可以及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題線索，提高監(jiān)督工作的質(zhì)效和精準(zhǔn)性。
（來源：中央紀(jì)委國(guó)家監(jiān)委網(wǎng)站）