（國資企發(fā)〔１９９８〕２４號）
為了規(guī)范國有股東行為，維護(hù)國有股權(quán)益，促進(jìn)國有企業(yè)資產(chǎn)存量優(yōu)化配置，提高規(guī)模經(jīng)濟(jì)水平，現(xiàn)對國有股股東認(rèn)購上市公司配股的有關(guān)問題通知如下：
一、各級國有資產(chǎn)管理部門應(yīng)認(rèn)真做好國有股股東認(rèn)購上市公司配股規(guī)劃，對所屬的上市公司國有股有關(guān)情況和預(yù)計(jì)配股方案應(yīng)當(dāng)進(jìn)行充分分析，指導(dǎo)和督促國有股股東嚴(yán)格執(zhí)行證券監(jiān)管部門和國有資產(chǎn)管理部門有關(guān)配股方面的規(guī)定，于每年年初確定國有股股東認(rèn)購上市公司配股的規(guī)劃，規(guī)劃包括達(dá)到條件的配股公司數(shù)量、名稱、效益情況、預(yù)計(jì)配股方案、國有股股東認(rèn)購應(yīng)配股份數(shù)量和方式等。該規(guī)劃應(yīng)于所屬本年度首家擬配股的上市公司申報(bào)配股材料前報(bào)國家國有資產(chǎn)管理局企業(yè)司。
二、各級國有資產(chǎn)管理部門要在切實(shí)保障國有股權(quán)益的前提下，按照有利于上市公司經(jīng)營業(yè)績成長的原則，對上市公司的配股資金和優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)進(jìn)行規(guī)劃，逐步打破部門、地區(qū)封鎖，鼓勵和幫助國有股股東通過多種形式認(rèn)購上市公司配股，包括利用實(shí)體資產(chǎn)（生產(chǎn)線、廠房、土地使用權(quán)等）或整體國有企業(yè)的凈資產(chǎn)及其擁有的某一企業(yè)的股權(quán)認(rèn)購配股，促進(jìn)上市公司發(fā)展，帶動所在地經(jīng)濟(jì)。
國有股股東以資產(chǎn)認(rèn)購配股時，應(yīng)對這部分資產(chǎn)進(jìn)行分析，要將有發(fā)展前景、能盡快創(chuàng)造效益、高質(zhì)量的資產(chǎn)注入上市公司，保證上市公司進(jìn)一步增強(qiáng)盈利能力。
國有股股東以實(shí)體資產(chǎn)認(rèn)購配股時，應(yīng)盡可能地用整體資產(chǎn)如整條生產(chǎn)線、整臺設(shè)備等認(rèn)購。
用實(shí)體資產(chǎn)認(rèn)購配股時，應(yīng)依法對這部分資產(chǎn)進(jìn)行評估。
三、上市公司配股時，國有股股東原則上應(yīng)認(rèn)購應(yīng)配股份的５０％以上，但一個國有股股東持股比例在６０％以上或上市公司首次配股或國有股應(yīng)配股份超過１００００萬股及有其它特殊情況時可適當(dāng)降低認(rèn)購應(yīng)配股份比例。
四、上市公司配股時，國有股股東在認(rèn)購上市公司配股工作中應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行國有股權(quán)管理的有關(guān)規(guī)定，凡國有股股東以非現(xiàn)金方式認(rèn)購配股及未全額認(rèn)購應(yīng)配股份的，一律由中央企業(yè)主管部門或省級國有資產(chǎn)管理部門初審后報(bào)國家國有資產(chǎn)管理局復(fù)審。
五、上市公司配股時，國有股股東應(yīng)在上市公司股東大會召開前１０個工作日履行有關(guān)審批事項(xiàng)。根據(jù)國有資產(chǎn)管理部門的復(fù)審意見，國有股股東方可在股東大會上就配股問題進(jìn)行表決。今后，凡擅自在股東大會上就配股有關(guān)事宜進(jìn)行表決，從而損害國有股權(quán)益的，各級國有資產(chǎn)管理部門將依法追究其法律責(zé)任。
國家國有資產(chǎn)管理局
１９９８年１２月２３日